第一条 为规范财务行为，完善学校现金收付的内部管理，保证现金的合理使用及收付过程安全合法完整，根据国务院《现金管理暂行条例》和中国人民银行 《现金管理暂行条例实施细则》，结合学校实际，制定本制度。
第二条 学校财务部门依照本制度，负责现金支出管理的具体实施。凡隶属学校的各附属单位、各部门必须按此规定使用现金，并接受校财务部门的监督、检查。
第三条 学校设置现金出纳岗位，保管现金，负责现金的收付业务并严格执行国务院《现金管理条例》和中国人民银行《现金管理暂行条例》实施细则。
第四条 现金的收支和凭证编制按照 “不相容岗位相互分离”的原则。
第五条 现金收支必须有完备的手续，收入的现金必须于当日存入银行，不得坐支。
第六条 学院或其他部门收到现金，必须及时交财务部门入账，不得私存转移、私设小金库。
第七条 出纳人员应在每天业务终了时，按会计主管审核后的记账凭证结出余额，及时清点库仔现金，进行核对，做到账款相符。发现现金长短款，必须在离开办公室前向部门负责人汇报，并由部门负责人领导组织人员现场清点现金，确定长短款金额。过夜提出现金差错问题，责任自负。
第八条 现金账目应当日清月结，不得以任何凭证或白条抵页库仔现金，不得私自挪用公款，不得因私借支公款。不得非法套取现金，不得以个人名义私存公款等。
第九条 每目的库存备用金不得超过银行校定门库行限额（3到5天日常开支所需）。
第十条 会计主管应不定期进行现金库仔检查，并做好检查记录。检查的主要内容：是否及时记账，有无白条抵库情况、库存现金与账面是否相符等。

第十一条 发生责任事故，造成库存现金短款或违反现金管理条例被相关部门处罚，应追究当事人的责任。
第十二条 大额现金的存款或提款，必须派专车专人陪同前往银行办理。特殊情况大额现金不能及时送银行的，必须报告学校后勤部门，买取防范指施。
第十三条 现金使用管埋
（一）严格控制现金的使用范国和金额限额，对单笔超过3000 元以上的业务应执行银转账支付；
（二）因特珠情况，必须便用现金结算的，需财务部门负责人审批：
（三）一次性借用或报销5000元以上现金的，需提前1天向财务部门报用款计划；
（四）当日收取的学杂费，如当日收取金额较大，应于下午4:00之前将款项送存开户行；
（五）办理现金报销，交款时，除按规定办好完备的手续外，在收付现金时，双方均应当面点清钞票、鉴别币钞真伪，离开柜台概不负责。
第十四条 本制度未尽严宜，严格按照《西交培华学院货市资金管理办法》执行。
第十五条 本制度由校财务管理中心负责解释，自印发之日起执行。